小心巨款罚款!在美国买房、国内汇款一定要申报

华人在美国买房不像在国内买房那样简单,有些事项稍不注意,就会触及到法律边缘,被税务局盯上,轻则被罚款,重则更会有牢狱之灾!

近日在后台收到这样的求助信息。

我大学毕业,在美国买了一套房,我在中国的父亲给了我差不多100万人名币,现在IRS找上我,说我偷税漏税,没有申报,要对我罚款,我简直是一脸懵逼。。。。。。

在此,提醒在美国买房的朋友,一旦接受从国内汇款(汇款金额超过10万美金的),一定要申报!

倘若你没有按时申报,被IRS(美国国税局)发现,后果会很严重。

一旦你没有按时申报,IRS有理由对你进行罚款。

IRS规定,如果晚报,那每个月会罚你这比汇款(gift)的5%,越晚报罚款金额越多,一直罚到25%上限,还要加上利息。

假如你接受了20万美金的赠与,你迟交5个月,你就要被IRS罚款,这笔罚款至少得要5万美金。

值得说明的是,申报并不等于收取税收!

IRS只想知道你的资金来源而不会收税,你只需要申报就可以光明正大地在美国用这笔钱。国税局只会对汇钱给你的那个人收税。所以,在接受到国内汇款后(金额超过10万),你要做的第一步就是申报!

当然,并不是所有情况你都要去申报。

如果你接受的赠予来自父母,而父母虽在国内但拥有美国国籍,那么你不需要申报。此项申报条款只针对赠与人为Non resident alien,即如果你的父母在国内且不拥有美国公民身份那么你一定要申报!IRS的条款原文如下

Gifts or bequests valued at more than $100,000 from a nonresident alien individual or foreign estate (including foreign persons related to that nonresident alien individual or foreign estate)

在此还要解释一下gifts的意思,gifts用一句直白的话来讲就是:别人给你钱,而且你不需要还。

如果这笔钱是你的父母和亲戚借给你的,你日后还需要偿还,那么就不算gifts,你也不需要申报 ,但是你必须向IRS证明你是借的,你得另花精力去做一个像银行贷款一样的借据,让IRS相信你!

还有一种情况是,你的赠与者并不止一人,譬如你的父母给你7万,你的哥哥给你5万,你的叔叔给你3万,虽然idividual(个人)汇款并未超过10万,但只要你累积收到的款项资金超过10万,你就必须报税!

 

那么该如何报税呢?

用Form 3520即可完成报税。截止日期与的你annual income tax return日期一样。这个表很简单,按照要求填写就行,在此不在赘述。

以上干货是针对汇款接收者(一般是儿女)的,那么对于汇款捐赠者(父母)有哪些需要注意的呢?

如果父母拥有美国身份,一生赠予税额是549 万美金。

美国税务局规定每年每个拥有美国公民的父母(包括岳父岳母或公公婆婆)可以赠与每个子女1万4美金免税额,且不需要申报。

所以比如一对新婚夫妇要在美国买房,双方父母四人(每人分别赠予$14,000给一对小夫妻),$14,000乘以8,这样小夫妻可以最多收到$112,000(12万美金)。 这绝对够这对新婚夫妇付头期款了。这笔$112,000(12万美金)的赠予款,父母四人是不需要纳税的,接受赠款的夫妻也不必申报。

倘若父亲一人就给你3万,那剩下的1万6 需要上税吗?不需要。但是你父亲给你的捐赠已经超过1万四,你的父亲要申报。超过的1万6并不会上税,但IRS需要给你的父亲做一个记录,一旦你的父亲给你的钱累积超过5.49million,就要开始纳税!,在这之前都是底案!

同理,如果你在美国寄钱给国内的父母和亲人,也要遵循以上规则!

但是父母如果是中国身份的话,终身免赠予税只有6万美金。

不过就算中国身份的父母赠送超过这个金额,美国政府也没有办法管到中国身份的父母。但是如果接受赠与的子女每年收到超过$100,000的外国赠与,就要向政府申报,要填一个3250表,如果不填,将会被罚款。

 

中国国籍的父母从中国汇钱给美国的孩子有以下两点需要注意:

  • 中国政府规定每个中国公民每年只能从中国汇5万美金来美国。

所以如果要汇一笔较大金额给美国子女,父母需要在中国要多用几个亲戚的名义帮忙汇款,每人汇5万美金。美国的子女也要在美国多开几个账户,避免大笔资金流入同一账号,引起政府。父母最好从中国的账户直接汇款到美国子女的账户,不要先把钱汇到父母美国的账户,再转到子女的账户。

  • 父母还应该注意,千万不要送现金给子女,之后存入子女账户。

因为在美国超过一万美元现金入账,都必须说明来源。另外一个可以采取的方法是,让美国的亲戚朋友给子女美金,父母在中国还人民币给这些亲戚朋友。父母要是想给孩子们在美国买房,汇款过程中一定要注意以上提及的几点。

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